Forum/Księgowość
Odpowiedź gotowa!
termin składania deklaracji VAT UE
Marta P.
zapytał o to Lipiec 25, 2011 22:00
Witam,
jako, że uzyskuje rozbieżne iformacje, chciałabym zapytać do które dnia miesiąca należy złożyć deklarację VAT UE? czy do 15 czy 25?
Komentarze
Witam Pani Marto,
Informacja podsumowująca składana jest do 15 dnia miesiąca następującego po okresie w którym powstał obowiązek podatkowy. Jeżeli jednak informacja składana jest za pomocą środków komunikacji elektronicznej - obowiązuje termin do 25 dnia miesiąca.
A czy za miesiąc w którym nie dokonałam wewnątrzwspólnotowego nabycia bądź dostawy muszę składać informacje VAT UE?
Informacje podsumowująca należy składać jedynie wówczas, gdy u podatnika wystąpi WNT, WDT lub świadczenie usług, dla których ma zastosowanie mechanizm samoopodatkowania przez usługobiorcę. Jeżeli zatem te transakcje u Pani nie wystąpiły to nie ma konieczności składania VAT-UE.
A czy nie jest tak, że VAT UE można składać co kwartał?
Witam Panie Ireneuszu,
Informację podsumowującą VAT-UE można składać w okresach kwartalnych w przypadku, gdy:
1) WDT oraz dostawy w ramach procedury uproszczonej dla transakcji trójstronnych(art. 100 ust. 1 pkt 1 i 3 ustawy o VAT), pod warunkiem, że całkowita wartość tych transakcji, bez podatku od wartości dodanej, nie przekracza w danym kwartale i w żadnym z czterech poprzednich kwartałów kwoty 250.000 zł (według przepisów przejściowych, kwota ta w okresie do 31 grudnia 2011 r. wynosi 500.000 zł), a także
2) WNT, jeżeli całkowita wartość transakcji bez podatku, nie przekroczyła w danym kwartale 50.000 zł, oraz
3) świadczenia usług, dla których ma zastosowanie mechanizm samoopodatkowania przez usługobiorcę.
W takim wypadku informację VAT-UE składa się do 15 lub 25 dnia miesiąca następującego po kwartale, w którym powstał obowiązek podatkowy z tytułu dokonanych transakcji.
Pozdrawiam serdecznie
Pani Magdaleno,
Rozumiem jednak że system wylicza tylko deklaracje miesięczne? Wcześniej składałem kwartalne bo mieszczę sie w limitach. Czy po kolejnym kwartale mogę zacząć składać deklaracje miesięczne czy muszę w tych kwartalnych dotrwać do końca roku?
pozdrawiam różnież
Witam ponownie,
Okres składania informacji podsumowującej VAT-UE może Pan zmienić w ciągu roku.
Aplikacja umożliwia generowanie informacji VAT-UE w okresach miesięcznych lub kwartalnych. Stosownych zmian może Pan dokonać przechodząc do Ustawień konta i wybierając polecenie: Deklaracje VAT i PIT https://www.infakt.pl/nowe_ustawienia/accountings/taxes_type.
Pozdrawiam
Ahh.. dziękuję.
No ale jak zacząłem księgowanie w infakt w trakcie kwartału od sierpnia to lipiec będę musiał edytować i wartość z lipca dodać ręcznie? Czy gdzieś sie wpisuje jako wartość początkową z lipca?
Witam,
Jeżeli do tej pory składał Pan VAT-UE miesięcznie to sugeruję w Ustawieniach wprowadzić zmianę od IV kwartału 2011.
Do tej pory składałem kwartalnie, stąd moje pytanie.
Więc mam dodać ręcznie to wartość czy gdzieś w systemie to się wpisuje?