Jak zaksięgować fakturę za zakup towaru od kontrahenta z UE?

Największą trudnością związaną z wprowadzeniem faktury z innego kraju jest stawka VAT / podatek VAT oraz kwoty netto / brutto.

Fakturę kosztową za zakup towaru od kontrahenta z UE rozliczamy jako wewnątrzwspólnotowe nabycie towaru (WNT).

W tym celu przechodzimy do zakładki Koszty -> Dodaj koszt -> kategoria kosztu: Wydatki przedsiębiorcy lub Zakup towarów i/lub materiałów (gdy towar przeznaczony jest do dalszej odsprzedaży).

Dane sprzedawcy wprowadzamy ręcznie, podajemy nr NIP z przedrostkiem odpowiednim dla danego kraju, wybieramy kraj z listy rozwijalnej. Następnie uzupełniamy wszystkie dane szczególną uwagę zwracając na walutę.

Kolejnym krokiem jest wprowadzenie opisu kosztu oraz podanie wartości brutto z faktury. Stawkę VAT wybieramy taką, jaka obowiązuje dla danego towaru w Polsce. Zapisujemy koszt.

Dla czynnego podatnika VAT transakcja będzie widoczna na deklaracji VAT7/7K oraz na deklaracji VAT-UE.

Dla podatnika zwolnionego z VAT transakcja zostanie wykazana na deklaracji VAT-8 oraz na deklaracji VAT-UE. Podatek wynikający z tej deklaracji podatnik musi wpłacić do urzędu skarbowego. Zapłacony podatek jest w tym przypadku kosztem podatnika.

WAŻNE: Przed dokonaniem zakupu towaru/usługi od kontrahenta z UE lub sprzedażą towaru/usługi dla kontrahenta z UE, polski przedsiębiorca (zarówno czynny podatnik VAT, jak i zwolniony) powinien dokonać zgłoszenia do VAT-u unijnego na formularzu VAT-R.

https://www.infakt.pl/blog/zakupy-zagraniczne-z-ue/