Jeżeli w Imporcie usług VAT naliczony ma być ujęty w innym terminie niż VAT należny, to musimy zastosować zapisy techniczne:
W pierwszej kolejności proszę dodać fakturę, standardowo jako import usług -zgodnie z danymi na fakturze.
Ponieważ VAT naliczony wykaże się w tym samym miesiącu co należny, trzeba dodać zapis korygujący.
W tym celu należy dodać koszt firmy z datami pierwotnymi
w polu numer dokumentu wpisujemy - faktura techniczna,
w polu sprzedawca wpisujemy - faktura techniczna,
w polu kwota proszę wpisać kwotę z faktury ale ze znakiem minus!
Proszę pamiętać, aby zaznaczyć opcję nie uwzględniaj do podatku dochodowego.
(jeśli opcja ta nie jest jeszcze aktywowana to proszę ją włączyć przechodząc do: Ustawienia -> Faktury -> Ogólne -> Wyświetlanie możliwości nieuwzględniania faktury w PIT: Tak domyślnie: uwzględniaj do podatku dochodowego)
Kolejnym krokiem jest wykazanie VATu naliczonego w bieżącej deklaracji
W tym celu należy dodać koszt firmy z datami bieżącymi:
numer dokumentu - faktura techniczna,
kontrahent - faktura techniczna,
w opisie możemy dodać, że zapis techniczny pozwalający na rozliczenie VATu naliczonego od importu usługi.
W tym zapisie również należy zaznaczyć opcję nie uwzględniaj do podatku dochodowego i zapisać.
Pliki JPK i deklaracje VAT z uwzględnieniem VATu naliczonego, należy przepisać i wysłać poza aplikacją, ze względu na zapisy techniczne.
W tym celu można użyć darmowych programów:
https://www.podatki.gov.pl/e-deklaracje
Komentarze
Komentarze: 0
Zaloguj się, aby dodać komentarz.