Jeśli rozliczasz się z podatku dochodowego na zasadach ogólnych, podatkiem liniowym lub na ryczałcie od przychodów ewidencjonowanych, możesz już dokonać rozliczenia rocznego bezpośrednio w aplikacji inFakt. Aplikacja pozwala wygenerować PIT-36, PIT-36L lub PIT-28, a następnie wysłać gotowy dokument do urzędu skarbowego.
Gdzie znajdę PIT w aplikacji?
Aby wygenerować dokument PIT przejdź do zakładki Księgowość -> Podatek dochodowy -> PIT roczny i odszukaj na liście rok 2024.
Rozliczenie PIT możesz zlecić naszym księgowym (Zamów rozliczenie PIT-u przez księgowego). Jeśli jednak chcesz wypełnić PIT samodzielnie, wybierz opcję Wypełnij PIT roczny. Po wybraniu tej opcji zostaniesz przekierowany do programu fill-up.
Jak wypełnić PIT? (na przykładzie PIT-36)
1. Sposób opodatkowania (za 2024)
W tej sekcji wybierz cel złożenia deklaracji - jeśli rozliczenie składasz po raz pierwszy będzie to "złożenie zeznania". Jeśli wypełniasz PIT-36, dodatkowo zaznacz, czy chcesz rozliczyć się wspólnie z małżonkiem lub jako osoba samotnie wychowująca dziecko.
2. Dane podatnika
Na kolejnym etapie sprawdź swoje dane. Zostaną one automatycznie uzupełnione na podstawie informacji zapisanych w aplikacji inFakt. Jeśli wszystko się zgadza przejdź dalej.
3. Przychody podatnika
Dane dotyczące przychodów i kosztów są automatycznie pobierane z aplikacji. Na koszty działalności wpływa również spis z natury - pamiętaj, aby wprowadzić go przed rozliczeniem (Jak wprowadzić w aplikacji spis z natury?)
|
Jeżeli wartość spisu z natury na koniec roku jest wyższa od wartości spisu z natury na początek roku, wówczas o tą różnicę koszty uzyskania przychodu zostaną zmniejszone. Jeżeli natomiast wartość spisu z natury na koniec roku jest niższa od wartości spisu z natury na początek roku, wówczas o tą różnicę koszty uzyskania przychodu zostaną zwiększone. |
W tym miejscu możesz także dodać inne deklaracje podatkowe:
- PIT-11 – gdy uzyskałeś przychody z umowy o pracę, dzieło lub zlecenie,
- PIT-40A/11A – jeśli otrzymałeś emeryturę, rentę lub zasiłek z ZUS,
- PIT-8C – gdy osiągnąłeś dochód z kapitałów pieniężnych, np. giełdy,
- Pozostałe – jeśli chcesz wypełnić dodatkowy PIT lub rozliczyć przychód, np. z działalności nierejestrowanej czy praw autorskich.
4. Ubezpieczenia podatnika opłacone samodzielnie
W tej sekcji uzupełniasz dane dotyczące opłaconych składek społecznych i zdrowotnych. Aplikacja automatycznie pobiera informacje o składkach ZUS. W rozliczeniu rocznym za 2024 rok uwzględniane są wszystkie składki ZUS, które w aplikacji zostały oznaczone jako zapłacone w 2024 roku.
5.Należne zaliczki z działalności gospodarczej podatnika
Aplikacja automatycznie pobiera dane dotyczące należnych zaliczek na podatek dochodowy. Kwoty zaliczek są podawane za okresy miesięczne lub kwartalne, w zależności od wybranego przez Ciebie sposobu ich rozliczania. Jeśli w ubiegłym roku opłacałeś zaliczki w uproszczonej formie lub rozliczałeś się kwartalnie, zaznacz odpowiednią opcję.
Wpisujesz zaliczki należne, czyli takie, które powinny zostać zapłacone za poszczególne miesiące, niezależnie od tego, czy faktycznie zostały opłacone.
6. Zapłacone zaliczki z działalności gospodarczej podatnika
Dane dotyczące zapłaconych zaliczek są automatycznie wczytywane są z aplikacji automatycznie na podstawie zaliczek na podatek dochodowy, które zostały oznaczone jako jako „Zapłacone”.
Różnica między należnymi a zapłaconymi zaliczkami pozwoli ustalić, czy należy Ci się zwrot podatku, czy też będziesz musiał go dopłacić.
Pamiętaj o szczególnym uwzględnieniu zaliczki na podatek dochodowy za grudzień lub IV kwartał. Zaliczkę tę trzeba wpłacić do urzędu skarbowego do 20 stycznia następnego roku. Jeśli nie zapłacisz jej w tym terminie lub nie złożysz zeznania rocznego przed tym dniem, kwota ta nie będzie uwzględniana jako zapłacona w danym roku podatkowym.
Kwotę zapłaconych zaliczek zweryfikujesz logując się do swojego profilu w e-Urzędzie Skarbowym lub na swoim rachunku bankowym.
7. Dodaj ulgi i odliczenia
Masz możliwość skorzystania z różnych ulg podatkowych, takich jak: ulga z tytułu wychowania dzieci, wydatki na leki i cele rehabilitacyjne, ulga na termomodernizację, darowizny, oddana krew/osocze, wpłata na IKZE, wydatki na internet, ulga abolicyjna, ulga budowlana, odsetkowa oraz gromadzenie oszczędności w kasie mieszkaniowej. Możesz także odliczyć inne ulgi lub dodać dodatkowe informacje do swojego PIT.
W zeznaniu rocznym możesz również rozliczyć stratę z lat ubiegłych. Pamiętaj, że stratę można rozliczyć w najbliższych pięciu latach podatkowych, a w danym roku nie możesz odliczyć więcej niż 50% tej straty.
Zgodnie z Art. 9 ust. 3 ustawy o podatku dochodowym od osób fizycznych, wysokość straty poniesionej w roku podatkowym możesz:
- obniżyć dochód uzyskany z tego źródła w najbliższych pięciu latach podatkowych, przy czym kwota obniżenia w którymkolwiek z tych lat nie może przekroczyć 50% wysokości straty, lub
- obniżyć jednorazowo dochód uzyskany z tego źródła w jednym z tych pięciu lat o kwotę nieprzekraczającą 5.000.000 zł. Nieodliczoną kwotę rozliczysz w pozostałych latach tego pięcioletniego okresu, z tym że kwota obniżenia w którymkolwiek z tych lat nie może przekroczyć 50% straty.
Zapraszamy także do zapoznania się z artykułami na naszym blogu na temat ulg podatkowych
- https://www.infakt.pl/blog/jakie-ulgi-podatkowe/
- https://www.infakt.pl/ulga-podatkowa/
8. Informacja o wierzytelnościach i zobowiązaniach podatnika
Na kolejnym etapie masz możliwość dodania swojego wierzyciela lub dłużnika w ramach ulgi na złe długi. Ulga na złe długi koryguje podstawę do obliczenia zaliczki na podatek dochodowy (wierzycielowi odejmuje, a dłużnikowi dodaje). Zwolnienie może być przywilejem lub obowiązkiem, w zależności od tego, czy dotyczy wystawiającego fakturę czy nabywcy towaru/usługi (dłużnika).
Więcej informacji znajdziesz także w artykule na naszym blogu - https://www.infakt.pl/blog/ulga-na-zle-dlugi-praktyczny-przewodnik-po-uldze/
9. Przekaż 1,5% podatku
Jeśli w swoim zeznaniu rocznym wykażesz podatek należny, możesz przekazać 1% jego wartości na rzecz organizacji pożytku publicznego. Jeśli chcesz wybrać inną organizację, wybierz opcję „Zmień OPP”.
10. Podsumowanie i wysyłka deklaracji PIT-36
Ostatni krok to podsumowanie deklaracji PIT-36. Możesz tutaj zweryfikować prawidłowość wprowadzonych danych. Masz również możliwość podglądu oraz wydruku deklaracji.
Jeśli dane są kompletne, możesz przejść do wysyłki. Masz możliwość wysłania przygotowanego zeznania rocznego do urzędu skarbowego za pomocą danych autoryzujących. Wystarczy, że podasz kwotę przychodu z zeznania rocznego za rok podatkowy, który jest o dwa lata wcześniejszy niż rok, w którym składasz deklarację. W tym roku będzie to 2023.
Aby ustalić kwotę przychodu z 2023 roku, odszukaj odpowiednią deklarację podatkową PIT (PIT-37, PIT-36, PIT-36L itd.) za 2023 rok (składaną w 2024 roku) i przepisz z niej odpowiednią kwotę:
- PIT-37 – pole 83, jeśli byłeś podatnikiem lub pole 118, jeśli występowałeś jako małżonek,
- PIT-36– pole 131, jeśli byłeś podatnikiem lub pole 189, jeśli występowałeś jako małżonek,
- PIT-28 – pole 62,
- PIT-36L– pole 28 lub pole 33,
- PIT-38– pole 24 lub pole 34,
- PIT-39– pole 20,
- PIT-40A– pole 36.
W przypadku, gdy za rok poprzedni nie zostało złożone żadne zeznanie lub roczne obliczenie podatku, należy wpisać wartość „0”.
Uwaga! Kwota przychodu powinnna być wcześniej wprowadzona również w sekcji Ustawienia -> Księgowość -> Podatek dochodowy -> Przychód w roku 2023.
Komentarze
Komentarze: 9
Chciałem zapytać, kiedy będzie możliwość wypełnienia PIT-36 za rok 2019?
Podbijam pytanie poprzednika, na razie nie widzę takiej opcji w aplikacji
Dzień dobry, w tym roku deklaracje można wysyłać do US od 15 lutego. Do tego terminu w aplikacji pojawi się generator PIT.
Czy nie jest tak, że deklaracje można wysyłać już a tylko czas "do zwrotu" liczy się od 15 lutego? Kiedy można spodziewać się generatora PIT w aplikacji? Jest szansa, że będzie to jeszcze w styczniu?
Panie Kamilu, wysłać być może można wcześniej jednak datą wpływu będzie 15 lutego, na stronie: https://www.podatki.gov.pl/ nie ma jeszcze udostępnionych formularzy. Generator PIT w aplikacji będzie udostępniony maksymalnie do 15 lutego. Obecnie trwają testy - ciężko powiedzieć jak szybko uda się je zakończyć.
Formularz jest już dostępny na stronie podatki.gov.pl, proszę o informację kiedy pojawi się kreator w aplikacji infakt.
Jest wiele osób którym zależy na czasie z różnych względów i już teraz chciałyby wygenerować pit za 2019 rok.
Dzień dobry,
generator PIT powinien pojawić się w aplikacji do końca dnia. Możliwość wysyłki do urzędu pojawi się w poniedziałek.
Pozdrawiam!
Dzień Dobry
Pit roczny za 2022
Po kliknięciu w zakładkę [Wypełnij PIT roczny] otwiera się program fill-up i w tym momencie program "wisi" przez kilkanaście minut i nic dalej się nie dzieje. Próbowałem uruchomić kilkakrotnie w ciągu ostatniego tygodnia, po ok. 12-15 minutach zamykam przeglądarkę bo nadal nie przechodzi dalej. W czym jest problem?
Dzień dobry,
proponuję zresetować status deklaracji. Można tego dokonać po przejściu do zakładki księgowość -> podatek dochodowy -> PIT roczny za 2022 r. wybierając z prawej strony opcje "przywróć do statusu nowy". Wykonanie tej czynności powinno umożliwić przejście do kreatora i wysyłkę deklaracji.
Pozdrawiam
Zaloguj się, aby dodać komentarz.