Jak zaznaczyć w aplikacji chęć przeniesienia nadwyżki VAT na poczet PIT

U czynnych podatników podatków VAT, może wystąpić sytuacja kiedy VAT naliczony (z zakupów) będzie wyższy niż VAT należny (ze sprzedaży). W takiej sytuacji przedsiębiorca ma możliwość:
- przenieść nadwyżkę VAT na kolejny miesiąc (w aplikacji dzieję się to automatycznie); 
- zawnioskować o zwrot VAT;
- przeznaczyć kwotę nadwyżki na inne zobowiązania podatkowe. 

W celu przeniesienia nadwyżki VAT na poczet podatku PIT, należy przejść do zakładki Księgowość --> Jednolity Plik Kontrolny --> dany miesiąc. 

Następnie po prawej stronie należy wybrać opcję "Zwrot podatku". 



Następnie pojawi się pole, które musimy odpowiednio uzupełnić w zależności od tego czy całą nadwyżkę przeznaczamy na zobowiązanie PIT, czy tylko część nadwyżki. 

Domyślnie kwota nadwyżki jest przenoszona na kolejny okres rozliczeniowy. 


Jeśli nadwyżkę chcemy przeznaczyć w całości na zobowiązania PIT, uzupełniamy pole "Kwota do zaliczenia na przyszłe zobowiązania podatkowe" oraz "Rodzaj przyszłego zobowiązania" 

Jeśli nadwyżkę chcemy przeznaczyć w cześci na zobowiązania PIT, uzupełniamy pole "Kwota do zaliczenia na przyszłe zobowiązania podatkowe" oraz "Rodzaj przyszłego zobowiązania", pozostałą kwotę możemy: 
- otrzymać na rachunek bankowy - uzupełniamy pole "Kwota zwrotu na rachunek bankowy" oraz termin --> Terminy zwrotu podatku VAT

- przenieść na kolejny okres rozliczeniowy - uzupełnione pole "Kwota do przeniesienia na kolejny okres". 


Po odpowiednim uzupełnieniu danych, zapisujemy dane a następnie wysyłamy plik JPK.