Zwrot promocyjny a zaksięgowanie pod. dochodowego i FV

Obserwuj

strojek.mat

• 18/01/2023 13:35

Dzień dobry, 

mam JDG ryczałt 12% + VAT, dodatkowo sam prowadzę księgowość w inFakcie ponieważ miesięcznie mam tylko 1 FV sprzedażową i czasami zdarzy się 1-2 kosztowe. Do tej pory udawało mi się wszystko ogarnąć jeżeli chodzi o prowadzenie księgowości, ale napotkałem teraz na sytuację w której nie bardzo wiem jak postąpić.

Kupiłem sobie laptopa HP na firmę za ok 3 tys. zł, a dodatkowo uzyskałem voucher HP Out of Warranty, dzięki któremu uzyskałem 400 zł zwrotu.
Dostanę ten zwrot na konto firmowe a wczoraj dostałem maila od HP z dowodem księgowym dla "mojego księgowego", żeby zaksięgował ten przelew.

Z mojego researchu wynika, że tego typu zwrot jest traktowany przez US jako przychód, dlatego konieczne jest zapłacenie od niego podatku...

Czy powinienem zaksięgować ten zwrot jako przychód (Dowód wewn. w inFakcie)? Jeżeli tak to z jakim oprocentowaniem, takim samym jak moja główna działałność tj. 12%?
Czy powinienem zaksięgować FV za laptopa odejmując kwotę zwrotu, bo te 400 zł wróciło do mnie ostatecznie?

Pieniędze za zwrot mają się pojawić dopiero na moim koncie, jeszcze ich nie mam.

0

• 

  Magdalena Jura | Specjalista ds. księgowości

  • 18/01/2023 13:56

  Dzień dobry,

  powinien Pan zaksięgować w koszty całą wartość zakupu, aby odliczyć VAT wynikający z faktury. 

  Zwrot który Pan otrzyma rzeczywiście jest dla Pana przychodem i należy go wykazać dowodem wewnętrznym ze stawką ryczałtu 3%. 

  W razie dodatkowych pytań pozostajemy do dyspozycji.

  Pozdrawiam serdecznie 

  1

  Czynności dotyczące komentarzy Łącze bezpośrednie
• 

  strojek.mat

  • 18/01/2023 15:48

  Dziękuję za odpowiedź. 

  Czy księgowanie ww. zwrotu powinno nastąpić z datą wpłynięcia środków na konto czy zgodnie z datą znajdującą się w wysłanym Dowodzie Księgowym (w którym określona jest data wykonania przelewu)?

  Pozdrawiam

  0

  Czynności dotyczące komentarzy Łącze bezpośrednie
• 

  Magdalena Jura | Specjalista ds. księgowości

  • 19/01/2023 07:58

  Dzień dobry,

  księguje Pan dowód wewnętrzny zgodnie z datą otrzymanego Dowodu Księgowego.

  Pozdrawiam

  1

  Czynności dotyczące komentarzy Łącze bezpośrednie
• 

  strojek.mat

  • 19/01/2023 10:25

  Dziękuje serdecznie za pomoc.

  Pozdrawiam

  0

  Czynności dotyczące komentarzy Łącze bezpośrednie

Zaloguj się, aby dodać komentarz.