Zwrot promocyjny a zaksięgowanie pod. dochodowego i FV
Dzień dobry,
mam JDG ryczałt 12% + VAT, dodatkowo sam prowadzę księgowość w inFakcie ponieważ miesięcznie mam tylko 1 FV sprzedażową i czasami zdarzy się 1-2 kosztowe. Do tej pory udawało mi się wszystko ogarnąć jeżeli chodzi o prowadzenie księgowości, ale napotkałem teraz na sytuację w której nie bardzo wiem jak postąpić.
Kupiłem sobie laptopa HP na firmę za ok 3 tys. zł, a dodatkowo uzyskałem voucher HP Out of Warranty, dzięki któremu uzyskałem 400 zł zwrotu.
Dostanę ten zwrot na konto firmowe a wczoraj dostałem maila od HP z dowodem księgowym dla "mojego księgowego", żeby zaksięgował ten przelew.
Z mojego researchu wynika, że tego typu zwrot jest traktowany przez US jako przychód, dlatego konieczne jest zapłacenie od niego podatku...
Czy powinienem zaksięgować ten zwrot jako przychód (Dowód wewn. w inFakcie)? Jeżeli tak to z jakim oprocentowaniem, takim samym jak moja główna działałność tj. 12%?
Czy powinienem zaksięgować FV za laptopa odejmując kwotę zwrotu, bo te 400 zł wróciło do mnie ostatecznie?
Pieniędze za zwrot mają się pojawić dopiero na moim koncie, jeszcze ich nie mam.
-
Dzień dobry,
powinien Pan zaksięgować w koszty całą wartość zakupu, aby odliczyć VAT wynikający z faktury.
Zwrot który Pan otrzyma rzeczywiście jest dla Pana przychodem i należy go wykazać dowodem wewnętrznym ze stawką ryczałtu 3%.
W razie dodatkowych pytań pozostajemy do dyspozycji.
Pozdrawiam serdecznie
-
Dzień dobry,
zwrot powinien być zaksięgowany również jako przychód. Stawka opodatkowania będzie zależna od tego czy dochód od początku roku przekracza kwotę drugiego progu podatkowego. Jeśli tak stosujemy stawkę 32 %, jeśli mieści się w pierwszym progu podatkowym stosujemy stawkę 12%.
https://pomoc.infakt.pl/hc/pl/articles/115000096904-Jak-w-aplikacji-inFakt-obliczana-jest-zaliczka-na-podatek-dochodowyW razie dodatkowych pytań zachęcam do ponownego kontaktu.
Pozdrawiam serdecznie
Zaloguj się, aby dodać komentarz.
Komentarze
Komentarze: 6