Jak zaksięgować fakturę za zakup usługi od kontrahenta z kraju trzeciego?

Fakturę za zakup usługi od kontrahenta z kraju trzeciego rozliczasz jako import usług.

Aby to zrobić, przechodzisz do zakładki Koszty -> Dodaj koszt -> kategoria kosztu: Wydatki przedsiębiorcy.

Następnie uzupełniasz dane z faktury, wprowadzając numer faktury, daty, wybierasz walutę, a jako rodzaj kosztu wskazujesz usługę. Dane sprzedawcy wprowadzasz ręcznie, podając nr NIP, pełną nazwę firmy wraz z danymi adresowymi oraz wybierając państwo. Po wprowadzeniu danych zapisujesz sprzedawcę.

Kolejnym krokiem jest dodanie opisu kosztu oraz podanie wartości brutto z faktury. Wybierasz stawkę VAT obowiązującą dla danej usługi w Polsce. Na koniec zapisujesz koszt.

Dla czynnego podatnika VAT transakcja będzie widoczna na deklaracji VAT7/7K.

Dla podatnika zwolnionego z VAT transakcja pojawi się na deklaracji VAT-9M. Podatek wynikający z tej deklaracji musi zostać wpłacony do urzędu skarbowego. Zapłacony podatek jest w tym przypadku kosztem podatnika.