Wystawianie korekty faktury do zera (KSeF)

Skorygowanie faktury do zera polega na wycofaniu błędnie wystawionej transakcji poprzez sprowadzenie jej wartości do 0,00 PLN. 

Faktura korygująca generowana jest na kwotę ujemną (równą wartości faktury pierwotnej), dzięki czemu oba dokumenty wzajemnie się bilansują.  W systemie KSeF wysyłka takiej korekty jest wystarczająca – nie wymaga oczekiwania na tradycyjne potwierdzenie odbioru przez kontrahenta.

Czym jest korekta do zera?

• Cel: Całkowite wyzerowanie skutków podatkowych i księgowych błędnie wystawionego dokumentu.

• Mechanizm: Pozycja „Po korekcie” przyjmuje wartość 0,00 PLN, a różnica tworzy ujemny zapis bilansujący fakturę pierwotną.

• KSeF: Z chwilą nadania numeru KSeF dokument uznaje się za prawnie doręczony.

Instrukcja krok po kroku (wystawianie korekty)

1. Otwórz fakturę pierwotną Przejdź do zakładki Przychody -> Lista przychodów i kliknij w dokument, który wymaga wyzerowania.
   

2. Uruchom formularz korekty W prawym górnym rogu widoku faktury kliknij przycisk menu (trzy kropki ...) i wybierz opcję Wystaw korektę.
   

3. Wprowadź poprawne wartości (wyzerowanie) W wierszu Po korekcie przy danej pozycji zmień Cenę netto lub Wartość netto na 0. System automatycznie:

   • ustawi wartości netto, VAT i brutto sekcji „Po korekcie” na 0,00 PLN,

   • wyliczy ujemną różnicę odpowiadającą pełnej kwocie faktury pierwotnej 
     

4. Wskaz powód korekty Zjedź na dół formularza i z listy rozwijanej Powód korekty wybierz właściwą przyczynę (np. Błąd rachunkowy lub inna oczywista omyłka lub Inne: np. zwrot, rabat).
   

5. Zapisz i wyślij dokument Zatwierdź korektę i wyślij ją bezpośrednio do KSeF.

Po przetworzeniu przez KSeF faktura korygująca trafia do obiegu prawnego, a rozliczenie transakcji zostaje wyzerowane.